Сторінка
3

Кредитування суб’єкта господарювання

В економічні літературі можна зустріти класифікацію банківських позик за іншими ознаками. Так, банківські кредити розрізняють ще за:

· призначенням та харктером використання позичкових коштів;

· характером та способом сплати процента;

· числом кредиторів;

· методами надання та способами погашення.

За призначенням та характером використання позичкових коштів виділяють:

· позики торогово- промисловим підприємствам;

· позики підприємств нерухомісить;

· споживчі кредити;

· сільськогосподарські позики;

· контокорентний кредит;

· кредит підприємств цінні папери;

· кредити, пов’язані з вексельним обігом;

· міжбанківські позики;

· позики небанківським фінансовим установам;

· позики органів влади.

Класифікацію банківських кредитів за методами надання можна згрупувати слідуючим чином:

а) уразовому порядку;

б) відповідно до відкритої кредитної лінії;

в) гарантійні (із заздалегіть обумовленою датою надання)

За строкоми погашення:

· водночас;

· у розстрочку;

· достроково;

· з реєстрацією платежів;

· після закінчення обумовленого періоду ( місяця, квартала).

За характером та способом сплати процента в банківські практиці виділяються позики з:

· фіксованою процентною ставкою;

· плаваючою процентною ставкою;

· сплатою процентів згідно з використанням позичкових коштів( звичайні позики);

· сплатою процента одночасно з отриманням позичкових коштів ( дисконтний кредит).

Позики з фіксованою процентною ставкою характерні для стабільної економіки, однак можуть видаватись на короткий строк в умовах інфляції.

З метою зменшення ризику недотримання прибутку чи уникнення збитків, особливо в умовах високих темпів інфляції та привидачі кредитів на тривалі строки, банки використовують позики з плаваючою процентною ставкою. В цьому випадку згідно з кредитним договором процентні ставки періодично переглядаються і переважно привязуються до облікової ставки центрального банку та темпів інфляції.

За більшістю банківських кредитів процент стягується через визначений термін після їх видачі ( як правило, один раз в місяць) це так звані звичайні позики. На відміну від звичайних позик надання дисконтного кредиту передбачає утримання позичкового проценту ( дисконту) при його видачі. Прикладом такого кредиту є обліковий кредит ( купівля банком перевідних векселів у клієнтів векселетримачів).

За числом кредиторів позики комерційних банків поділяють на:

1. надані одним банком;

2. консорціальні кредити;

3. паралельні

Найбільш пошириними є позики, що видаються одним банком. Кридит що перевищує 15% власного капіталу повідомляє Національний банк. Великий кредит не може перевищувати 25% власного капіталу, а загальний обсяг наданих кредитів не може перевищувати восьми кратного розміру власних коштів.

Консорціальні кредити видаються банківським консорціумом, в якому один із банків бере на себе роль менеджера, збирає з банків учасників необхідну для клієнта суму ресурсів, укладає з ним кредитний договір та видає позику. Провідний банк ( менеджер) займається також розподілом процентів. За операцій, пов’язані з консорціальним кредитуванням, банк- менеджер отримує відповідну винагороду.

Паралельні позики передбачають участь у їх наданні декількох банків. Тут кредит одному позичальнику видають різні банки, але на одних погоджених умовах.