Сторінка
16
Зріст процентних доходів в цілому міг здійснюватись за рахунок впливу двох факторів: зросту середніх залишків за виданими кредитами; зросту середнього рівня процентної ставки за кредит, стягується.
Аналізуючи процентні доходи, потрібно дослідити їх структуру.
Таблиця 5.
Структура процентних доходів від наданих кредитів
по Ощадному банку
Путильського відділення № 6799 за 1998- 1999 рр.
| № п/п | Основні канали надходження процентних доходів | 1998 рік
| 1999 рік
| ||
| Сума, гривні. | Питома вага -% | Сума, гривні. | Питома вага -% | ||
| 1 2 3 4 |
Нараховані і одержані проценти: · за короткостроковими позиками; · за довгостроковими позиками; · за міжбанківськими кредитами; |
46912 9515 22100 |
60 12 28 |
14090 9133 55000 |
18 12 70 |
| 5 |
Процентні доходи – всього |
78527 |
100 |
78223 |
100 |
Зріст надходжень процентів за короткостроковими позиками в порівнянні з довгостроковими в умовах інфляції потрібно розцінювати позитивно, оскільки тільки короткострокові вкладення можуть виявитися ефективними.
З точки зору перспективи не можна повністю відмовитися від довгострокових позик, які в найбільшій мірі підвладні інфляції. Участь банку в довгострокових проектах може в майбутньому принести значний прибуток, який окупить сьогоднішні витрати. По довгострокових позиках доцільно встановлювати плаваючу процентну ставку. Оптимальна частка процентів, що надходять по довгострокових позиках, у загальному об’ємі процентних доходів не повинна перевищувати 15 % для банків, які не займаються інвестиційною діяльністю.
Висока питома вага доходів від міжбанківських кредитів свідчить про спеціалізацію банку на таких операціях.
Міжбанківські позики — стабільне джерело надходжень процентів, але менш прибуткове, ніж короткострокові позики комерційним структурам, які одночасно є більш ризикованими.
Найбільшу питому вагу в процентних доходах займають проценти, отримані за міжбанківськими кредитами, що становлять — 209%, банку необхідно зосередити увагу на найбільш прибуткових кредитах, але не за рахунок ліквідності свого банку.
В умовах інфляції можливості зросту доходів за рахунок процентів за наданими кредитами зменшується. Наскільки банк активно використовує інші джерела доходів, ми покажемо за допомогою аналізу структури непроцентних доходів.
Узагальненим показником дохідності банку є середня величина доходу на одного робітника, яка обчислюється діленням валового доходу на фактичну чисельність робітників.
Таблиця 6.
Кредитні доходи Ощадного банку
Путильського відділення № 6799
за 1999 рік. (гривні)
| № п/п | Показники | Рівень доходності, % |
| 1 |
Процентні доходи (валові) ------------------------------------ залишки за позичк. рахунками |
78223 ---------- х 100%=298 26292 |
| 2 |
Проценти за короткотерм. поз. --------------------------------------- залишки за позичк. рахунками |
14090 ---------- х 100%=54 26292 |
| 3 |
Проценти за міжбан. кред. ------------------------------------ залишки за позичк. рахунками |
55000 ---------- х 100%=209 26292 |
| 4 |
Проценти за довгостр. кред. ------------------------------------ залишки за позичк. рахунками |
9133 ------- х 100% =35 26292 |
Таблиця 7.
Доходність некредитних операцій по Ощадному банку
Путильського відділення № 6799 за 1999 рік.
| № п/п | Основні канали одержання непроц. доходів | Сума грн. | Питома вага елементів, % |
| 1 |
Доходи від операцій з держ. цінними паперами |
20529 |
29,5 |
| 2 |
Доходи і комісія за надані послуги |
19429 | 29,0 |
| 3 |
Доходи від операцій з іноземною валютою | 8163 | 11,8 |
| 4 |
Інші операційні доходи | 21346 | 30,7 |
| 5 |
Всього | 69467 | 100 |
Завантажити реферат